公告日期：2013-12-24

                      承德南江股份有限公司
             獨(dú)立董事關(guān)于控股子公司開展套期保值型
                    衍生品投資業(yè)務(wù)的獨(dú)立意見
    根據(jù)中國(guó)證監(jiān)會(huì)《關(guān)于上市公司建立獨(dú)立董事制度的指導(dǎo)意見》、《深圳證券
交易所股票上市規(guī)則》(以 下簡(jiǎn)稱“上市規(guī)則”)、《公司章程》和《信息披露業(yè)
務(wù)備忘錄第 26 號(hào)——衍生品投資》等有關(guān)規(guī)定，我們作為承德南江股份有限公
司(以下簡(jiǎn)稱“公司”)的獨(dú)立董事，現(xiàn)就公司的關(guān)于控股子公司潤(rùn)華農(nóng)水（天津）
國(guó)際貿(mào)易有限公司（以下簡(jiǎn)稱“天津潤(rùn)華”）關(guān)于開展套期保值型衍生品投資業(yè)
務(wù)的事項(xiàng)發(fā)表獨(dú)立董事意見如下：
    天津潤(rùn)華為有效利用期貨套期保值工具，規(guī)避和減少貿(mào)易市場(chǎng)價(jià)格劇烈波動(dòng)
帶來的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，滿足日常經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)的需要，業(yè)務(wù)流程合法合規(guī)，基本上不存在
市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)和履約風(fēng)險(xiǎn)，且公司已就開展衍生品投資業(yè)務(wù)的行為建立了健全的組織
機(jī)構(gòu)、業(yè)務(wù)操作流程、審批流程及《衍生品投資管理制度》。通過上述衍生品的
投資業(yè)務(wù)，達(dá)到保值增值目的，公司開展衍生品投資業(yè)務(wù)是可行的，風(fēng)險(xiǎn)是可以
控制的。我們同意天津潤(rùn)華在不超過人民幣 5000 萬元的業(yè)務(wù)金額額度內(nèi)循環(huán)開
展業(yè)務(wù)金融衍生品業(yè)務(wù)。


                                       獨(dú)立董事：張志勇 郭蕙賓 曹國(guó)華


                                              2013 年 12 月 23 日