公告日期：2013-12-21
上海大智慧股份有限公司
2013 年第四次臨時股東大會
會議資料
601519
上海大智慧股份有限公司
2013 年 12 月 30 日
目 錄
2013 年第四次臨時股東大會會議議程 .......................................................................................... 3
2013 年第四次臨時股東大會須知 .................................................................................................. 4
2013 年第四次臨時股東大會現(xiàn)場投票表決辦法 .......................................................................... 5
關(guān)于會計估計變更的議案 ............................................................................................................... 6
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上海大智慧股份有限公司
2013 年第四次臨時股東大會會議議程
一、時間：
現(xiàn)場會議召開時間為：2013 年 12 月 30 日（星期一）上午 9：30
二、地點：上海市浦東南路 2111 號福朋喜來登由由酒店 3 樓福朋宴會廳
三、出席人員：
1、本公司董事、監(jiān)事及其他高級管理人員；
2、2013 年 12 月 23 日（星期一）下午 15:00 交易結(jié)束后在中國證券登記結(jié)算有
限責(zé)任公司上海分公司登記在冊的本公司股東或授權(quán)委托人。
四、主持人：董事長張長虹先生
五、會議方式：現(xiàn)場會議
六、會議議程：
審議《關(guān)于會計估計變更的議案》
七、回答股東提問
八、股東對議案內(nèi)容進行投票表決
九、監(jiān)事及選派股東核票
十、宣布現(xiàn)場會議表決結(jié)果
十一、與會董事在大會決議和會議記錄上簽字
十二、律師宣讀法律意見書
十三、會議閉幕
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2013 年第四次臨時股東大會須知
為了維護廣大投資者的合法權(quán)益，確保股東在公司 2013 年第四次臨時股東
大會期間依法行使權(quán)利，確保股東大會的正常秩序和議事效率，現(xiàn)提出如下議事
規(guī)則：
一、股東大會設(shè)立董事會辦公室，具體負責(zé)大會有關(guān)程序方面的事宜。
二、為保證股東大會的嚴肅性和正常秩序，務(wù)請出席本次股東大會的相關(guān)人員準
時到會場簽到并參加會議，參會資格未得到確認的人員不得進入會場。
三、董事會在股東大會的召開過程中，應(yīng)當以維護股東的合法權(quán)益、確保正常秩
序和議事效率為原則，認真履行法定職責(zé)。
四、股東參加股東大會，依法享有發(fā)言權(quán)、質(zhì)詢權(quán)、表決權(quán)等各項權(quán)利，并認真
履行法定義務(wù)。不應(yīng)侵犯其他股東的權(quán)益，不應(yīng)擾亂大會的正常秩序。股東應(yīng)聽
從大會工作人員的勸導(dǎo)，共同維護好大會的秩序和安全。
五、股東大會設(shè)“股東發(fā)言”議程,股東發(fā)言內(nèi)容應(yīng)圍繞股東大會的主要議案，
每位股東發(fā)言的時間不超過 5 分鐘,主持人可根據(jù)情況決定討論時間的長短。
六、為維護公司和全體股東的利益，公司董事會有權(quán)對大會意外情況作出緊急處
置。
七、公司負責(zé)人有針對性地簡要回答股東提出的問題。
八、股東大會審議議案作出決議，采取記名投票的方式，通過法定程序進行法律
見證。大會表決時，股東不能發(fā)言。
上海大智慧股份有限公司董事會
2013 年 12 月 30 日
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2013 年第四次臨時股東大會
現(xiàn)場投票表決辦法
一、各項議案的通過，由股東或股東代表以記名方式分別表決。
二、每一表決票分別注明該票所代表的股份數(shù)，每股為一票表決權(quán)，投票結(jié)果按
股份數(shù)判定票數(shù)。
三、大會設(shè)監(jiān)票人 2 名，為股東代表。設(shè)計票人 1 名，為公司監(jiān)事代表。由計票
人計票并當場宣布表決結(jié)果。
四、表決時，投同意票的，在同意欄內(nèi)打“√”；投棄權(quán)票的，在棄權(quán)欄內(nèi)打
“√”；投反對票的，在反對欄內(nèi)打“√”。
五、不使用本次大會統(tǒng)一發(fā)放的表決票，或夾寫規(guī)定外文字或填寫模糊無法辨認
者，視為無效票，作棄權(quán)處理。
六、在大會期間離場或不參與投票者，作棄權(quán)處理。
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議案
關(guān)于會計估計變更的議案
各位股東及股東代表：
一、本次會計估計變更情況概述:
1、變更日期：2013 年 1 月 1 日
2、變更原因：為了能夠更加公允、恰當?shù)胤从潮竟镜呢攧?wù)狀況和經(jīng)營成
果，使固定資產(chǎn)殘值率和折舊年限更符合公司實際情況，使公司的應(yīng)收款項更接
近于公司實際回收情況和風(fēng)險狀況, 根據(jù)《企業(yè)會計準則第 28 號——會計政策、
會計估計變更和差錯更正》的規(guī)定，公司決定對固定資產(chǎn)的殘值率和部分資產(chǎn)的
折舊年限以及應(yīng)收款項的壞賬準備計提的會計估計事項進行變更。
3、變更情況如下：
(1)固定資產(chǎn)折舊年限變更前后具體如下：
類別 原折舊年限（年） 調(diào)整后折舊年限（年）
辦公及電子設(shè)備 5 3-8
（2）固定資產(chǎn)殘值率由 5%變更為 0-5%。
（3）對因支付保證金或押金、員工差旅暫支款、集團公司內(nèi)部往來形成的
應(yīng)收款的壞賬計提方式由原來的“賬齡分析法”變更為“經(jīng)單獨測試后，未發(fā)生
減值的不計提壞賬準備”。
二、本次會計估計變更對公司的影響
根據(jù)《企業(yè)會計準則第 28 號：會計政策、會計估計變更和差錯更正》的規(guī)
定,公司對此次會計估計變更采用未來適用法進行會計處理，無需進行追溯調(diào)整，
不會對以往各年度財務(wù)狀況和經(jīng)營成果產(chǎn)生影響。
經(jīng)公司財務(wù)部門初步測算，本次會計估計變更預(yù)計將增加公司 2013 年度利
潤總額約 200 萬元。
三、審批程序
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經(jīng)公司第二屆董事會 2013 第十三次臨時會議和第二屆監(jiān)事會第八次會議對
《關(guān)于會計估計變更的議案》進行了審議，與會董事、監(jiān)事一致通過了該項議案。
公司獨立董事及監(jiān)事會均發(fā)表了專項意見。
四、董事會關(guān)于會計估計變更合理性的說明
董事會認為：公司對相關(guān)會計估計進行變更，能夠更準確、真實地反映公司
的財務(wù)狀況和經(jīng)營成果，本次會計估計的變更符合公司的實際，符合《企業(yè)會計
準則》有關(guān)規(guī)定。
五、獨立董事意見
獨立董事認為：公司對因支付保證金或押金、員工差旅暫支款形成的其他應(yīng)
收款計提壞賬準備方式以及部分固定資產(chǎn)折舊年限進行變更是合理的，符合企業(yè)
會計準則的相關(guān)要求和公司的實際情況，能夠使公司的會計政策更加準確地反映
公司的財務(wù)狀況，提供更準確的會計信息，符合公司及所有股東的利益。
公司第二屆董事會 2013 第十三次臨時會議對該議案的審議、表決程序符合
相關(guān)法律、法規(guī)的有關(guān)規(guī)定；我們同意公司本次會計估計變更。
六、監(jiān)事會意見
監(jiān)事會認為：公司對因支付保證金或押金、員工差旅暫支款形成的其他應(yīng)收
款計提壞賬準備方式以及部分固定資產(chǎn)折舊年限進行變更，結(jié)合了公司的實際情
況，符合相關(guān)會計制度的規(guī)定，變更后的會計估計能夠公允、恰當?shù)姆从彻镜?
財務(wù)狀況和經(jīng)營成果；同意公司本次會計估計變更。
以上議案，請各位股東審議。
上海大智慧股份有限公司董事會
2013 年 12 月 30 日
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