原標(biāo)題：證監(jiān)會:進(jìn)一步放寬境內(nèi)企業(yè)境外發(fā)行和上市條件

    今日，證監(jiān)會發(fā)布《關(guān)于股份有限公司境外發(fā)行股票和上市申報文件及審核程序的監(jiān)管指引》。

    證監(jiān)會表示，為更好地適應(yīng)境內(nèi)企業(yè)特別是中小企業(yè)的融資需求，服務(wù)實體經(jīng)濟(jì)發(fā)展，證監(jiān)會將進(jìn)一步放寬境內(nèi)企業(yè)境外發(fā)行股票和上市的條件，簡化審核程序，提高監(jiān)管效率。依照《中華人民共和國公司法》設(shè)立的股份有限公司在符合境外上市地上市條件的基礎(chǔ)上，可自主向中國證監(jiān)會提出境外發(fā)行股票和上市申請。

    具體規(guī)定如下：

    一、申報文件

    公司申請境外發(fā)行股票和上市應(yīng)提交下列文件：

    (一)申請報告，內(nèi)容包括：公司演變及業(yè)務(wù)概況、股本結(jié)構(gòu)、公司治理結(jié)構(gòu)、財務(wù)狀況與經(jīng)營業(yè)績、經(jīng)營風(fēng)險分析、發(fā)展戰(zhàn)略、籌資用途、符合境外上市地上市條件的說明、發(fā)行上市方案；

    (二)股東大會及董事會相關(guān)決議；

    (三)公司章程；

    (四)公司營業(yè)執(zhí)照、特殊許可行業(yè)的業(yè)務(wù)許可證明(如適用)；

    (五)行業(yè)監(jiān)管部門出具的監(jiān)管意見書(如適用)；

    (六)國有資產(chǎn)管理部門關(guān)于國有股權(quán)設(shè)置以及國有股減(轉(zhuǎn))持的相關(guān)批復(fù)文件(如適用)；

    (七)募集資金投資項目的審批、核準(zhǔn)或備案文件(如適用)；

    (八)納稅證明文件；

    (九)環(huán)保證明文件；

    (十)法律意見書；

    (十一)財務(wù)報表及審計報告；

    (十二)招股說明書(草稿)；

    (十三)中國證監(jiān)會規(guī)定的其他文件。

    二、申請及審核程序

    (一)公司申請境外發(fā)行股票和上市的，應(yīng)向中國證監(jiān)會報送本通知第一部分列明的行政許可申請文件。

    (二)中國證監(jiān)會依照《中國證券監(jiān)督管理委員會行政許可實施程序規(guī)定》(證監(jiān)會令第66號)，對公司提交的行政許可申請文件進(jìn)行受理、審查，作出行政許可決定。

    (三)中國證監(jiān)會在收到公司申請文件后，可就涉及的產(chǎn)業(yè)政策、利用外資政策和固定資產(chǎn)投資管理規(guī)定等事宜征求有關(guān)部門意見。

    (四)公司收到中國證監(jiān)會的受理通知后，可向境外證券監(jiān)管機(jī)構(gòu)或交易所提交發(fā)行上市初步申請；收到中國證監(jiān)會行政許可核準(zhǔn)文件后，可向境外證券監(jiān)管機(jī)構(gòu)或交易所提交發(fā)行上市正式申請。

    (五)公司應(yīng)在完成境外發(fā)行股票和上市后15個工作日內(nèi)，就境外發(fā)行上市的有關(guān)情況向中國證監(jiān)會提交書面報告。

    (六)中國證監(jiān)會關(guān)于公司境外發(fā)行股票和上市的核準(zhǔn)文件有效期為12個月。

    (七)境外上市公司在同一境外交易所轉(zhuǎn)板上市的，應(yīng)在完成轉(zhuǎn)板上市后15個工作日內(nèi)，就轉(zhuǎn)板上市的有關(guān)情況向中國證監(jiān)會提交書面報告。

    本指引自2013年1月1日起施行。中國證監(jiān)會1999年7月14日發(fā)布的《關(guān)于企業(yè)申請境外上市有關(guān)問題的通知》(證監(jiān)發(fā)行字〔1999〕83號)同時廢止。

    稿源：中國經(jīng)濟(jì)網(wǎng)